2021年证监会共办理案件609起

2021年证监会共办理案件609起

虚假陈述案件163起持续高位

本报讯 记者周芬棉 据证监会通报，2021年证监会坚持“建制度、不干预、零容忍”工作方针，围绕监管中心工作，依法从严从快从重查办重大案件。全年共办理案件609起，其中重大案件163起，涉及财务造假、资金占用、以市值管理名义操纵市场、恶性内幕交易及中介机构未勤勉尽责等典型违法行为。依法向公安机关移送涉嫌犯罪案件（线索）177起，同比增长53％，会同公安部、最高检联合部署专项执法行动，证券执法司法合力进一步加强。

总体看，案发数量连续3年下降，证券市场违法多发高发势头得到初步遏制。

在这些案件中，虚假陈述案件数量保持高位，重大欺诈、造假行为时有发生。2021年办理虚假陈述案件163起，其中财务造假75起，同比增长8％；向公安机关移送相关涉嫌犯罪案件32起，同比增长50％。

其主要表现在：一是违法手段演变升级，刻意利用新业态、新模式掩盖造假。二是部分案件涉及金额大、周期长，市场影响恶劣，约60％财务造假案件情节严重涉嫌犯罪。三是违法占用担保案件仍有发生，大股东通过多种方式套取公司资金。

在传统案件中，操纵市场案团伙化、职业化特征更加明显。2021年办理操纵市场110起，向公安机关移送相关犯罪41起，同比增长1．5倍。有的上市公司实际控制人为实现高位减持、防止股价面值退市、避免质押股票爆仓等目的，通过控制信息披露内容、节奏，配合市场机构操纵自家股票，已查实14起操纵市场案件涉及上市公司实际控制人或管理层。从操纵主体看，涉案主体多、链条长，形成非法利益网络。操纵团伙与上市公司内外勾结，利用资金、持股优势集中拉抬股价，牟取短期价差。多名操纵市场“惯犯”“累犯”被追究行政、刑事责任。

相较前两种违法行为多发高发，内幕交易多发态势趋缓。2021年办理内幕交易201起，案件数量连续三年下降。

在注册制下，中介机构责任加重。2021年中介机构违法案件上升，涉案主体覆盖多个领域。全年立案调查39起，较去年同期增长一倍以上。涉及会计师事务所28起，证券公司4起、资产评估机构3起，律师事务所2起、银行承销商、评级机构各1起。

除此之外，2021年证监会还办理私募机构违法案件20起，债券市场违法案件10起，老鼠仓案件9起，从业人员违规买卖股票案件16起。期货领域违法案件5起。